증여세 계산기 완벽 가이드
최종 업데이트: 2026년 3월 17일
증여세 계산기 바로 사용하기1개요
부모가 자녀에게 목돈을 줄 때, 결혼 자금을 지원할 때, 배우자에게 재산을 이전할 때 반드시 확인해야 하는 것이 증여세입니다. 증여 금액과 관계만 입력하면 예상 증여세를 바로 확인할 수 있습니다.
2계산 공식
과세표준 = 증여금액 − 관계별 공제액 / 증여세 = 과세표준 × 세율 − 누진공제
계산 예시
성인 자녀에게 1억 증여 → 과세표준 5천만원 → 증여세 500만원
3사용 방법
- 1
증여 금액을 입력합니다
- 2
증여자(주는 사람)와 수증자(받는 사람)의 관계를 선택합니다
- 3
수증자가 성인인지 미성년인지 선택합니다
- 4
최근 10년 내 동일 증여자로부터 받은 금액을 입력합니다 (없으면 0)
- 5
혼인·출산 증여 여부를 선택합니다
- 6
계산하기를 눌러 예상 증여세를 확인합니다
4계산 예시
성인 자녀에게 1억 증여
기본 공제 5천만원 적용과세표준 5천만원, 증여세 약 500만원
배우자에게 5억 증여
배우자 공제 6억원과세표준 0원, 증여세 0원
혼인 자금 1.5억 증여
기본 5천만 + 혼인 1억 공제과세표준 0원, 증여세 0원
5활용 팁
- 💡
10년마다 공제 한도가 초기화됩니다. 장기 증여 계획을 세우면 절세에 유리합니다.
- 💡
증여세는 받은 사람(수증자)이 납부합니다.
- 💡
현금 외 부동산·주식 등도 시가 기준으로 증여세가 부과됩니다.
6자주 묻는 질문
Q. 자녀에게 1억 증여하면 세금은 얼마인가요?
A. 성인 자녀에게 1억원을 증여하면 기본 공제 5천만원을 뺀 과세표준 5천만원에 세율 10%를 적용해 예상 증여세는 약 500만원입니다. 최근 10년 내 동일 부모로부터 증여받은 금액이 없는 경우 기준입니다.
Q. 부모가 자녀에게 5천만원 주면 증여세가 있나요?
A. 성인 자녀 기준 10년 공제 한도가 5천만원이므로, 최근 10년 내 동일 부모로부터 받은 증여가 없다면 세금이 0원입니다. 미성년 자녀는 공제 한도가 2천만원이라 3천만원에 대해 세금이 발생합니다.
Q. 결혼 자금 1억 증여하면 세금이 나오나요?
A. 2024년부터 혼인 증여 공제가 신설되어 직계존비속으로부터 받는 혼인 증여의 경우 기본 공제(5천만원) + 혼인 공제(1억원) = 최대 1억 5천만원까지 비과세입니다. 1억원 증여라면 세금이 0원입니다.
Q. 증여세는 10년 합산으로 계산되나요?
A. 네, 동일 증여자로부터 받은 증여는 10년간 합산하여 공제 한도를 적용합니다. 예를 들어 5년 전 부모로부터 3천만원을 받았다면, 이번 공제 가능액은 5천만원 − 3천만원 = 2천만원이 됩니다.
7주의사항
- ⚠️
본 계산기는 기본 과세 구조를 기반으로 한 참고용이며, 실제 세액은 세무사 확인이 필요합니다.
- ⚠️
증여세 신고 기한은 증여일이 속하는 달 말일부터 3개월 이내입니다.
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