상속세 계산기
상속재산, 배우자 여부, 자녀 수 등을 입력하면 예상 상속세를 간편하게 계산할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
Q. 상속재산 10억원이면 상속세가 나오나요?
A. 배우자와 자녀가 있는 경우 일괄공제 5억원 + 배우자공제(최소 5억원)로 최소 10억원 공제가 가능해 과세표준이 0원이 될 수 있습니다. 배우자 없이 자녀만 있다면 일괄공제 5억 후 과세표준 5억원에 세율 20%(누진공제 1천만원 차감) 적용 시 약 9천만원 상속세가 예상됩니다.
Q. 배우자가 있으면 상속세 공제가 얼마나 되나요?
A. 배우자공제는 배우자의 법정상속분에 해당하는 금액이 공제되며, 최소 5억원에서 최대 30억원까지 적용됩니다. 기타 일괄공제(5억)와 합산하면 상당한 금액이 공제됩니다.
Q. 상속세와 증여세는 어떻게 다른가요?
A. 증여세는 살아있는 동안 재산을 무상으로 넘길 때 부과되며, 상속세는 사망으로 재산이 이전될 때 부과됩니다. 세율 구조(10%~50%)는 동일하지만 공제 항목이 다릅니다.
Q. 상속세 계산은 부채도 차감되나요?
A. 네, 피상속인의 채무와 공과금, 장례비용은 상속재산에서 차감 후 과세됩니다. 채무공제라 하며, 상속세 신고 시 증빙서류를 제출해야 인정됩니다.
Q. 상속세 계산 결과가 실제 세금과 다른 이유는 무엇인가요?
A. 이 계산기는 참고용 간편 계산기입니다. 실제 상속세는 10년 내 사전증여 합산, 금융재산 공제, 동거주택 상속공제 등 다양한 요인에 따라 달라집니다.
사용 가이드
상속세는 사망으로 인해 재산이 이전될 때 부과되는 세금입니다. 상속재산에서 부채·장례비를 차감한 순상속재산에 공제를 적용한 후 과세표준에 누진세율(10%~50%)을 적용합니다. 주요 공제로는 일괄공제(5억원)와 배우자공제(최소 5억원, 최대 30억원)가 있습니다. 배우자와 자녀 2명이 상속인인 경우 최소 10억원 이상이 공제되어 중소 규모 재산은 상속세가 없을 수 있습니다. 상속세 신고 기한은 상속 개시일(사망일)이 속하는 달의 말일부터 6개월 이내입니다. 해외 거주자는 9개월 이내입니다.
상속세 계산기 완벽 가이드
계산 공식, 사용법, 예시, 활용 팁을 자세히 알아보세요.
상속세 계산기 소개
부모님이 돌아가시면 상속재산에 대해 상속세를 신고해야 합니다. 상속재산 규모와 상속인 구성에 따라 세금이 크게 달라지며, 공제를 잘 활용하면 납부세액을 크게 줄일 수 있습니다. 상속세 세율 구조를 먼저 이해해야 합니다. 과세표준 1억 원 이하는 10%, 5억 원 이하는 20%, 10억 원 이하는 30%, 30억 원 이하는 40%, 30억 원 초과는 최고 50%의 누진세율이 적용됩니다. 상속세율은 증여세와 동일한 구조를 가집니다. 주요 공제 항목을 파악하면 실제 납부세액을 크게 줄일 수 있습니다. 일괄공제는 5억 원이 적용되며, 배우자가 있을 경우 최소 5억 원에서 최대 30억 원까지 배우자공제가 추가됩니다. 자녀 1인당 5,000만 원의 인적공제, 금융재산의 경우 최대 2억 원의 금융재산 상속공제도 있습니다. 상속세 신고 기한은 상속 개시일(사망일)이 속하는 달의 말일부터 6개월 이내입니다. 기한 초과 시 가산세가 부과되므로 신속히 신고를 준비해야 합니다. 특히 부동산이 포함된 경우 감정평가 등 절차에 시간이 걸릴 수 있으므로 미리 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
계산 기준
순상속재산 = 총 상속재산 − 부채 − 장례비 / 과세표준 = 순상속재산 − 공제액 / 상속세 = 과세표준 × 세율 − 누진공제
📌 예시: 상속재산 15억, 배우자·자녀 2명 → 공제 약 12억 → 과세표준 3억 → 상속세 약 5천만원
※ 2026년 현행 법령 및 고시 기준을 반영합니다.
계산 예시
→ 과세표준 0원, 상속세 0원
→ 과세표준 5억, 상속세 약 9천만원
활용 팁
- 💡상속세 신고 기한(6개월)을 놓치면 가산세가 부과됩니다.
- 💡10년 내 사전증여는 상속재산에 합산되어 과세될 수 있습니다.
- 💡공동 상속인이 여럿이면 각자 법정상속분에 비례해 세금을 납부합니다.
- 💡금융재산이 포함된 경우 최대 2억 원의 금융재산 상속공제를 받을 수 있습니다.
- 💡동거주택 상속공제는 피상속인과 함께 10년 이상 동거한 경우 최대 6억 원까지 공제됩니다.
📋 참고 법령 및 공식 출처
주의사항
⚠️ 본 계산 결과는 참고용이며 실제 값은 관련 기관 및 정책에 따라 달라질 수 있습니다.
계산 기준은 2026년 현행 법령 및 고시를 반영하였으나, 법령 개정에 따라 변경될 수 있습니다.
금융·세금·의료·법률과 관련된 중요한 의사결정 시 반드시 전문가(세무사·공인중개사·의사·금융기관 등)와 상담하세요.