증여세 계산기
부모·자녀·배우자 간 증여세를 간편하게 계산해보세요. 증여금액과 관계를 입력하면 예상 증여세를 확인할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
Q. 자녀에게 1억 증여하면 세금은 얼마인가요?
A. 성인 자녀에게 1억원을 증여하면 기본 공제 5천만원을 뺀 과세표준 5천만원에 세율 10%를 적용해 예상 증여세는 약 500만원입니다. 최근 10년 내 동일 부모로부터 증여받은 금액이 없는 경우 기준입니다.
Q. 부모가 자녀에게 5천만원 주면 증여세가 있나요?
A. 성인 자녀 기준 10년 공제 한도가 5천만원이므로, 최근 10년 내 동일 부모로부터 받은 증여가 없다면 세금이 0원입니다. 미성년 자녀는 공제 한도가 2천만원이라 3천만원에 대해 세금이 발생합니다.
Q. 결혼 자금 1억 증여하면 세금이 나오나요?
A. 2024년부터 혼인 증여 공제가 신설되어 직계존비속으로부터 받는 혼인 증여의 경우 기본 공제(5천만원) + 혼인 공제(1억원) = 최대 1억 5천만원까지 비과세입니다. 1억원 증여라면 세금이 0원입니다.
Q. 증여세는 10년 합산으로 계산되나요?
A. 네, 동일 증여자로부터 받은 증여는 10년간 합산하여 공제 한도를 적용합니다. 예를 들어 5년 전 부모로부터 3천만원을 받았다면, 이번 공제 가능액은 5천만원 − 3천만원 = 2천만원이 됩니다.
사용 가이드
증여세는 타인으로부터 재산을 무상으로 받을 때 부과되는 세금입니다. 관계에 따라 10년간 합산 공제 한도가 다르며, 배우자는 6억원, 성인 직계존비속(부모·자녀)은 5천만원, 미성년 자녀는 2천만원, 기타 친족은 1천만원입니다. 2024년 세법 개정으로 혼인·출산 시 직계존비속으로부터 받는 증여에 1억원 추가 공제가 신설되었습니다. 예를 들어 결혼 자금으로 부모로부터 1억 5천만원을 받아도 세금이 0원입니다. 증여세 신고 기한은 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내이며, 신고 불이행 시 가산세가 부과될 수 있습니다. 정확한 세액은 세무사 상담을 권장합니다.
증여세 계산기 완벽 가이드
계산 공식, 사용법, 예시, 활용 팁을 자세히 알아보세요.
증여세 계산기 소개
부모가 자녀에게 목돈을 줄 때, 결혼 자금을 지원할 때, 배우자에게 재산을 이전할 때 반드시 확인해야 하는 것이 증여세입니다. 증여 금액과 관계만 입력하면 예상 증여세를 바로 확인할 수 있습니다. 증여세는 타인으로부터 재산을 무상으로 받을 때 부과되는 세금입니다. 관계에 따라 10년 합산 공제 한도가 다릅니다. 배우자는 6억 원, 성인 직계존비속(부모·자녀)은 5,000만 원, 미성년 자녀는 2,000만 원, 기타 친족은 1,000만 원이 공제됩니다. 2024년부터 혼인·출산 증여 공제가 신설되었습니다. 결혼하는 자녀에게 직계존비속으로부터 증여받는 경우 기본 공제 5,000만 원에 추가로 1억 원이 공제됩니다. 출산하는 경우에도 동일하게 1억 원이 추가 공제됩니다. 혼인과 출산 공제는 합산하여 최대 1억 원 한도입니다. 장기적인 증여 계획을 세우면 절세에 크게 유리합니다. 10년마다 공제 한도가 초기화되므로, 자녀가 어릴 때부터 미성년 공제(2,000만 원)와 성인 공제(5,000만 원)를 나눠 활용하면 세금 없이 더 많은 재산을 이전할 수 있습니다. 증여세 신고 기한은 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내입니다.
계산 기준
과세표준 = 증여금액 − 관계별 공제액 / 증여세 = 과세표준 × 세율 − 누진공제
📌 예시: 성인 자녀에게 1억 증여 → 과세표준 5천만원 → 증여세 500만원
※ 2026년 현행 법령 및 고시 기준을 반영합니다.
계산 예시
→ 과세표준 5천만원, 증여세 약 500만원
→ 과세표준 0원, 증여세 0원
활용 팁
- 💡10년마다 공제 한도가 초기화됩니다. 장기 증여 계획을 세우면 절세에 유리합니다.
- 💡증여세는 받은 사람(수증자)이 납부합니다.
- 💡현금 외 부동산·주식 등도 시가 기준으로 증여세가 부과됩니다.
- 💡미성년 자녀에게 일찍부터 증여하고 투자하면 세금 없이 더 큰 재산을 이전할 수 있습니다.
- 💡부동산 증여 시 시가(감정평가액)와 공시가격 기준의 차이를 이해하고 유리한 방법을 선택하세요.
📋 참고 법령 및 공식 출처
주의사항
⚠️ 본 계산 결과는 참고용이며 실제 값은 관련 기관 및 정책에 따라 달라질 수 있습니다.
계산 기준은 2026년 현행 법령 및 고시를 반영하였으나, 법령 개정에 따라 변경될 수 있습니다.
금융·세금·의료·법률과 관련된 중요한 의사결정 시 반드시 전문가(세무사·공인중개사·의사·금융기관 등)와 상담하세요.